"華夏幸福月內(nèi)第三次出手處置資產(chǎn)，債務重組進度提速。"

作者：soleil

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編輯：tuya

華夏幸福（600340.SH）處置資產(chǎn)的節(jié)奏在明顯加快。

據(jù)公司情報專家《財經(jīng)涂鴉》消息，12月28日盤后，華夏幸福發(fā)布關于轉讓下屬公司股權及債權的公告。公司全資子公司擬與華潤置地簽署《華夏幸福南方總部資產(chǎn)包整體轉讓協(xié)議》，約定將其南方總部資產(chǎn)轉讓給華潤置地，預計凈回籠資金124億元。

根據(jù)公告，華夏幸福全資子公司（包括華夏幸福（武漢）房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、華夏幸福（深圳）運營管理有限公司、華御寧（南京）房地產(chǎn)開發(fā)有限公司）與華潤置地簽署協(xié)議，約定將其各自持有的四家下屬公司股權，包括：華御江（武漢）房地產(chǎn)開發(fā)有限公司100%股權、華御漢（武漢）房地產(chǎn)開發(fā)有限公司100%股權、華御元（南京）房地產(chǎn)開發(fā)有限公司60%股權、華御城（深圳）物業(yè)管理有限公司100%股權（即“標的股權”），以及華夏幸福持有的對前述標的股權公司的1,423,339.50萬元往來債權（即“標的債權”）轉讓給華潤置地。其中標的股權轉讓價款為人民幣4元，標的債權轉讓價款為人民幣12,399,999,996元，以上合計金額為人民幣124億元。

本次交易后，標的股權公司將不再為華夏幸福合并報表范圍內(nèi)子公司。華潤置地將通過受讓上述標的股權公司，間接取得上述標的股權公司開發(fā)的武漢長江中心項目、武漢中北路項目和南京大校場項目，以及標的股權公司下屬的子公司。

折價出售，回籠124億資金償債

根據(jù)公告，此次交易標的股權及債權相關情況如下：

來源：上市公司公告

公告顯示，華夏幸福持有標的股權公司合計約142.33億元往來債權。評估過程中，對標的股權公司的往來債務按照債務賬面金額認定。經(jīng)評估，歸屬于上市公司的標的股權及標的債權賬面價值合計約131.74億元。而最終，此次交易標的股權和標的債權轉讓價格為合計124億元。

華夏幸福表示，交易價款在資產(chǎn)審計評估結果的基礎上進行了一定程度折價，系為雙方綜合考慮當前房地產(chǎn)行業(yè)環(huán)境持續(xù)低迷，收并購市場為買方市場，且本次交易涉及金額較大，項目中包含較大體量持有商辦物業(yè)等多重因素后協(xié)商確定的，交易價格處于合理區(qū)間。同時公司表示，本次交易是基于化解公司債務風險，在《債務重組計劃》總體安排下實施，相關回籠資金將主要用于公司及下屬公司金融債務償付，有效推動公司債務重組落地實施。

需要留意的是，根據(jù)公司初步測算，本次交易預計形成稅前虧損約21.30億元。

12月以來多次出售資產(chǎn)

2021年12月，金融機構債權人委員會通過了華夏幸福的《債務重組計劃》，明確其2192億元金融債務將通過“賣、帶、展、兌、抵、接”等方式進行重組。而根據(jù)其中提出的“賣出資產(chǎn)回籠資金約750億元、出售資產(chǎn)帶走金融債務約500億元”措施，公司有超過500億元的債務需要依靠出售資產(chǎn)回籠而來的資金進行兌付。

12月以來，華夏幸福已多次發(fā)布資產(chǎn)出售相關公告。12月9日，公司公告下屬子公司擬向大廠回族自治縣國宏運營管理有限公司轉讓四項資產(chǎn)，總價款合計為6.93億元。不過公司表示該資產(chǎn)出售回籠的資金將主要為滿足公司下屬子公司開發(fā)的房地產(chǎn)開發(fā)項目的資金需求，確保項目交付。同時，公司預計該交易將產(chǎn)生約5400萬元的虧損。

12月27日，華夏幸福再次發(fā)布公告，表示下屬全資子公司擬向固安產(chǎn)發(fā)產(chǎn)業(yè)港投資有限公司、固安產(chǎn)發(fā)教育投資有限公司轉讓固安規(guī)劃館、固安南區(qū)服務中心、固安環(huán)保產(chǎn)業(yè)港以及固安幸福學校(八中)的土地、房屋建筑及附屬設施等四項資產(chǎn)，總價款合計為9.99億元。上述資產(chǎn)涉及的工程欠款合計約0.63億元。轉讓價款將專項用于公司下屬子公司保交房相關支出、回遷安置房建設支出、稅金繳納以及雙方共同同意的其他用途。公司預計此交易將產(chǎn)生約700萬元的收益。

不過與上述2筆合計回籠約17億元的資產(chǎn)出售相比，華夏幸福此次124億元出售南方總部資產(chǎn)，算是在賣出資產(chǎn)回籠資金750億元計劃上邁出了一大步。

債務重組進度加快

值得一提的是，12月19日，華夏幸福還披露了子公司股權抵債方案，公司擬通過多家下屬公司股權，搭建“幸福精選平臺”、“幸福優(yōu)選平臺”新增償債資源實施以股抵債，這一方案將抵償債權不超過400.39億元。

根據(jù)公開信披數(shù)據(jù)，截至2022年11月30日，華夏幸福債務重組計劃中的金融債務已簽約實現(xiàn)債務重組的金額累計為1265.57億元，累計未能如期償還債務金額合計601.76億元。按此推算，若公司的以股抵債方案以及本次出售南方總部資產(chǎn)計劃均得以順利實施，預計回籠資金將超過520億元，屆時華夏幸福的償債壓力將得到大幅緩解。

標簽： 華夏幸福124億元出售南方總部資產(chǎn) 華潤置地接手 華夏幸福